2024年6月至2025年5月，地区共组织完成审计和审计调查项目53个，出具审计报告及审计调查报告64篇。推动建立和完善规章制度36项，提出审计建议被采纳176条。

一、审计工作开展情况

（一）财政管理方面

1．地区本级财政预算执行审计情况。

2025年，通过开展2024年度和田地区本级财政预算执行和决算草案编制情况审计。一是部门预算收入编制不完整。二是政府采购预算编制不精准。三是未及时清理上缴存量资金。四是上级专项转移支付资金未及时支付。五是财政收入管理不严格。

2．地区本级部门预算执行审计情况。

一是预算管理方面。预算执行不严格，多申请社保资金和住房公积金转至基本账户形成沉淀。二是财务管理方面。应收未收检测费、租赁费；未及时清理上缴存量资金；未及时上缴国库；政府采购制度执行不到位，未履行政府采购手续。三是会计核算方面。支付手续不完备；未取得合规发票列支油费等支出。

3．县市财政审计情况。一是财政收入管理不严格。二是未及时清理上缴存量资金。三是债券资金项目管理不规范。

（二）保障和改善民生方面

一是资产收益管理不到位。二是违规出借财政资金。三是小额信贷资金“户贷企用”，存在风险隐患。四是帮扶产业资产管理不规范。五是工程建设推进和管理不到位。

（三）生态文明建设方面

一是耕地撂荒和违规占用耕地。二是土地政策落实不到位。三是林草资源管理不严格。四是应收未收土地承包费、水费、水资源费。

（四）重大项目和政策落实方面

一是应退未退企业履约保证金。二是工程结算价款不实。

（五）行政事业性资产管理方面

在完成的53个审计和审计调查项目中，发现国有资产管理和使用上存在两个方面主要问题：一是未严格落实国有资产管理制度。二是单位资产会计核算不规范。

二、审计查出问题整改情况

2023年度地区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告反映问题148条，截至目前，已整改144条，整改率97.3%。建立健全制度65项。

三、审计工作建议

（一）坚持依法理财管财。一是坚持量入为出的原则，强化预算刚性约束，严格执行“先有预算，后有支出”。二是强化预算编制的审核和执行监管，加强支出预算管理。三是加强非税收入管理，确保非税收入应收尽收、及时入库，规范存量资金盘活管理，发挥财政资金效益。四是健全财务管理制度并强化执行。制定科学合理、切实可行的财务管理制度，涵盖预算管理、收支管理、政府采购、项目实施、资产管理、财务报销等方面，明确各项业务操作流程和审批权限。

（二）强化重点领域监管。一是完善项目全流程管理，防范政府投资风险，对隐蔽工程、材料价格等高风险环节留存影像及定位数据，实现施工过程可追溯。二是强化监督问责与成果运用，公示典型问题整改情况。三是完善帮扶产业运营管理制度，明确资产受益机制，有效形成可循环持续发展帮扶产业链，提高资产使用效率，提升资产利用率和资产的保值增值。

（三）防范化解重大风险隐患。一是建立科学的资产配置和管理制度，严格审批和管理资产，提高资产使用效率。二是全面梳理和规范各类资产管理，落实资产价值、产权归属和日常动态监管责任，避免资产闲置或损失浪费。三是坚持土地使用预审制，健全完善违法违规用地发现机制和动态监督制度，始终坚持最严格耕地保护，有效遏制违法用地行为发生。

（四）建立健全长效机制。压实被审计单位整改主体责任，推动源头治理，将审计整改成果转化为治理效能。切实将审计结果及整改情况作为部门单位绩效考核、干部考核、任免、奖惩的重要参考，完善整改措施和机制。